Dodatkowe informacje i objaśnienia
37. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe bierne, pozostałe zobowiązania
37.1 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe bierne
w tysiącach złotych | 31 grudnia 2010 |
31 grudnia 2009 (dane przekształcone) |
---|---|---|
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 1.832.545 | 893.737 |
Zobowiązania budżetowe inne niż podatek dochodowy od osób prawnych | 759.184 | 670.275 (1) |
Fundusze specjalne | 21.871 | 19.054 |
Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń | 13.052 | 17.346 |
Rozliczenia międzyokresowe kosztów | 137.281 | 112.558 |
Przychody przyszłych okresów, w tym: | 48.315 | 46.195 |
- z tytułu dotacji | 40.012 | 40.343 |
- inne | 8.303 | 5.852 |
Zobowiązania inwestycyjne | 139.530 | 109.708 |
Zobowiązania wobec ubezpieczycieli | 22.201 | 15.717 |
Pozostałe zobowiązania | 26.938 | 58.194 |
Zobowiązania związane z aktywami przeznaczonymi do sprzedaży | 173 (2) | - |
Razem | 3.001.090 | 1.942.784 |
Część długoterminowa | 40.141 | 52.130 |
Część krótkoterminowa | 2.960.776 | 1.890.654 |
Zobowiązania związane z aktywami przeznaczonymi do sprzedaży | 173 | - |
(1) Wartość zobowiązań budżetowych innych niż podatek dochodowy od osób prawnych na dzień 31 grudnia 2009 roku została pomniejszona o należności z tytułu naliczonej opłaty paliwowej przy imporcie oleju napędowego i sprzedaży paliw w kwocie 22.644 tysięcy złotych. Do końca 2010 roku Spółka otrzymała z urzędu celnego zwrot opłaty paliwowej nienależnie zapłaconej od sprzedaży paliw oraz importu oleju napędowego.
(2) Dotyczy spółki „PLASTEKOL Organizacja Odzysku” S.A., patrz Nota 22 Dodatkowych informacji i objaśnień.
Transakcje z podmiotami powiązanymi przedstawione są w Nocie 39.1 Dodatkowych informacji i objaśnień.
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług są nieoprocentowane i zazwyczaj rozliczane w terminach w przedziale 3 - 60 dni. Pozostałe zobowiązania są nieoprocentowane, ze średnim 3 miesięcznym terminem płatności. Kwota wynikająca z różnicy pomiędzy zobowiązaniami a należnościami z tytułu podatku od towarów i usług jest płacona właściwym władzom podatkowym w okresach miesięcznych. Zobowiązania z tytułu odsetek są zazwyczaj rozliczane w okresach 1 miesięcznych w ciągu całego roku obrotowego.
Zgodnie z art. 8 ustawy o podatku akcyzowym z dnia 6 grudnia 2008 roku (Dz. U. Nr 3 poz. 11/2008) obowiązek podatkowy powstaje m.in. w momencie wyprowadzenia wyrobów akcyzowych zharmonizowanych ze składu podatkowego. Jednostka Dominująca oraz niektóre spółki w Grupie posiadają zarejestrowane składy podatkowe, w których wyroby akcyzowe zharmonizowane są objęte procedurą zawieszenia poboru akcyzy i mogą być poddane czynnościom zgodnie z warunkami w ustawie o podatku akcyzowym.
37.2 Pozostałe zobowiązania finansowe
w tysiącach złotych |
31 grudnia 2010 |
31 grudnia 2009 |
---|---|---|
Ujemna wycena pochodnych instrumentów finansowych: | 279.807 | 236.371 |
- swap towarowy (surowce i produkty naftowe) | 3.517 | - |
- futures (emisja CO2) | 463 | 675 |
- forwardy i spoty walutowe | 41.654 | 12.798 |
- terminowe transakcje stopy procentowej (FRA) | 340 | - |
- swap procentowy (IRS) | 227.897 | 219.720 |
- swap walutowy | 5.936 | 3.178 |
Zobowiązania z tytułu leasingu | 74.255 | 83.149 |
Razem zobowiązania finansowe | 354.062 | 319.520 |
Zobowiązania długoterminowe | 179.096 | 300.389 |
Zobowiązania krótkoterminowe | 174.966 | 19.131 |
Na dzień 31 grudnia 2010 roku ujemna wycena instrumentów finansowych z tytułu umów hedgingu obowiązkowego, na których ustanowiono cesję tytułem zabezpieczenia kredytu, o którym mowa w Nocie 34 Dodatkowych informacji i objaśnień, wyniosła 120.822 tysięcy złotych (31 grudnia 2009: 159.689 tysiące złotych).
37.3 Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego
w tysiącach złotych | Minimalne opłaty leasingowe | Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych | ||
---|---|---|---|---|
31 grudnia 2010 |
31 grudnia 2009 |
31 grudnia 2010 |
31 grudnia 2009 |
|
Nie dłużej niż jeden rok | 21.115 | 24.700 | 2.696 | 2.845 |
Od 1 roku do 5 lat | 86.070 | 114.101 | 32.774 | 23.822 |
Powyżej 5 lat | 51.762 | 74.222 | 38.785 | 56.482 |
Razem | 158.947 | 213.023 | 74.255 | 83.149 |
Minus przyszłe obciążenia finansowe | (84.692) | (129.874) | - | - |
Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych | 74.255 | 83.149 | 74.255 | 83.149 |
Część długoterminowa | 71.559 | 80.304 | ||
Część krótkoterminowa | 2.696 | 2.845 |
Grupa na podstawie umów leasingu finansowego użytkuje głównie aktywa związane z taborem kolejowym.
Dodatkowe informacje i objaśnienia do skonsolidowanego sprawozdania finansowego stanowią jego integralną część